Auswertungen & Export

GoBD-Export

Erreichbar über Exporte (Tab GoBD-Export).

Erzeugt ein ZIP-Archiv mit allen buchhalterisch relevanten Daten für ein Kalenderjahr:

Verwendung: Für Steuerberater, Betriebsprüfung oder eigene Archivierung. Jährlich exportieren und sicher aufbewahren (GoBD: 10 Jahre Aufbewahrungspflicht).

Zufluss-Monitor (§ 11b SGB II)

Sichtbar im Dashboard wenn unter Einstellungen → Unternehmen → Transferleistungen die Option „Bürgergeld / ALG II“ aktiviert ist.

Der Zufluss-Monitor zeigt in Echtzeit wie viel des selbstständigen Einkommens auf das Bürgergeld angerechnet wird – auf Basis des § 11b SGB II Stufenfreibetrags.

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Die Farbe des Monitors wechselt je nach Einkommenshöhe: grün (unter 100 €), amber (100–1.200 €), rot (über 1.200 €).

Toggle: Monat / Leistungszeitraum

Wenn ein Abrechnungszeitraum-Beginn in den Stammdaten hinterlegt ist (→ Unternehmen einrichten), erscheint ein Toggle:

• Monat – zeigt den aktuellen Kalendermonat
• Leistungszeitraum – zeigt den kompletten laufenden 6-Monats-Zeitraum (z. B. Jan–Jun oder Jul–Dez)

RechnungsFee berechnet den aktuell laufenden Zeitraum automatisch aus dem eingetragenen Startmonat.

Berechnungsgrundlage

Verwendet werden Brutto-Beträge (Zuflussprinzip nach §3 Alg II-V): was tatsächlich auf dem Konto eingegangen oder ausgegangen ist. Stornos heben sich korrekt auf. Das Ergebnis stimmt mit dem Journal-Saldo (Dashboard) überein.

Warum weicht der Zufluss-Monitor von der Anlage EKS ab?

Das ist normal und kein Fehler. Beide Werte rechnen nach unterschiedlichen Regeln:

Typisches Bild (Jan–Jul 2026 als Beispiel):

Der Zufluss-Monitor ist der schnelle Überblick – stimmt mit dem Journal-Saldo überein und reicht für die laufende Einschätzung.
Die Anlage EKS ist das offizielle Dokument für das Jobcenter – maßgeblich für die tatsächliche Anrechnung.

Anlage EKS (Einkommenserklärung für Selbstständige)

Erreichbar über Auswertungen → Anlage EKS.

Für Selbstständige die Bürgergeld oder ALG II beziehen und dem Jobcenter monatlich Einnahmen und Ausgaben nachweisen müssen.

Abschließend (monatlich)

Summiert alle Buchungen des gewählten Zeitraums aus dem Journal nach EKS-Kategorien. Ergebnis: Anlage A (Einnahmen), B (Ausgaben), C (Ergebnis).

Vorläufig (Prognose)

Wenn noch keine Buchungen für den Zeitraum vorliegen: Hochrechnung aus dem Vorjahres-Halbjahr.

PDF-Export

„PDF erstellen“ → druckfertiges Dokument im EKS-Format.

EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung)

Erreichbar über Auswertung → EÜR.

RechnungsFee berechnet die EÜR automatisch aus dem Journal und stellt sie als Anzeigehilfe bereit – zum Übertragen in ELSTER oder zur Weitergabe an den Steuerberater.

Grundprinzip

Die EÜR basiert auf dem Ist-Versteuerungsprinzip (Zuflussprinzip): Es zählt das Datum der tatsächlichen Zahlung, nicht das Rechnungsdatum. Das Journal speichert genau dieses Datum – die EÜR ist damit direkt aus den Buchungen ableitbar.

Jahresauswahl

Wirtschaftsjahr auswählen → die EÜR wird sofort berechnet. Standard: letztes abgeschlossenes Jahr.

Aufbau

Nur Zeilen mit Betrag ≠ 0 werden angezeigt.

Besonderheiten

Zeile 15 – Umsatzsteuerpflichtige Betriebseinnahmen (7 % und 19 %)
Alle Erlöse aus Buchungen mit USt-Satz 7 % oder 19 % fließen hier ein. Für Kleinunternehmer §19 immer 0 (deren Einnahmen gehen in Zeile 12).

Zeile 17 – Vereinnahmte Umsatzsteuer
Wird automatisch aus dem ust_betrag aller Einnahmen-Buchungen summiert. Für Kleinunternehmer §19 immer 0.

Zeile 57 – Abziehbare Vorsteuer
Wird automatisch aus dem vorsteuer_betrag aller Ausgaben-Buchungen summiert. Bewirtungskosten sind bereits mit 70 % berücksichtigt.

km-Pauschale (Zeile 70)
Fahrtkosten Privat-PKW (0,30 €/km) sind direkt in den betreffenden Journal-Buchungen enthalten und fließen automatisch in Zeile 70 ein.

Bekannte Einschränkungen / Hinweise

7%-Umsätze (v0.3.10+): In älteren Installationen (Erststart vor v0.3.7) fehlte der Kategorie „Betriebseinnahmen (7%)“ die EÜR-Zeile. Beim Update auf v0.3.10 wird das automatisch korrigiert – danach erscheinen auch 7%-Rechnungserlöse korrekt in Zeile 15 der EÜR.

Stornobuchungen: Einnahme-Storni werden in der EÜR korrekt als negative Erlöse verrechnet; Vorsteuer-Storni reduzieren den abziehbaren Vorsteuerbetrag in Zeile 48.

Aufschlüsselung nach Kategorien

„🔍 Aufschlüsselung“ (Toggle oben rechts) zeigt unter jeder EÜR-Zeile die enthaltenen Kategorien mit Einzelbeträgen:

[Z. 12]  Betriebseinnahmen als BE         4.200,00 €
         └ Betriebseinnahmen              3.800,00 €
         └ Betriebseinnahmen (7%)           400,00 €

[Z. 60]  Sonstige Betriebsausgaben          520,00 €
         └ Büromaterial                     340,00 €
         └ Telefon / Internet               180,00 €

Nützlich um zu prüfen welche Kategorien hinter einer EÜR-Zeile stecken – z. B. zur Weitergabe an den Steuerberater oder zur Plausibilitätsprüfung vor ELSTER.

Anlage AVEÜR (Abschreibungen)

Anlagegüter (KFZ, EDV, Maschinen) werden nicht direkt in der EÜR als Ausgabe erfasst – stattdessen fließt die jährliche AfA automatisch in Zeile 36 ein, sobald die Güter im Anlagenverzeichnis erfasst sind. Eine blaue Info-Box in der EÜR zeigt den übernommenen Betrag.

Wenn Anlagezugänge im Journal vorhanden sind, aber noch kein Gut im Anlagenverzeichnis erfasst ist, erscheint ein amber-Hinweis mit dem Link zur Anlage AVEÜR.

PDF-Export

„📄 PDF“ → Anzeigehilfe mit allen Zeilen, Summen und Gewinn/Verlust zum Ausdrucken oder als Beilage für den Steuerberater.

Workflow

1. Auswertung → EÜR öffnen, Wirtschaftsjahr wählen
2. Ergebnis prüfen – insbesondere Zeile 15 und 48
3. PDF speichern (Dokumentation / Steuerberater)
4. Werte in ELSTER → Einkommensteuererklärung → Anlage EÜR übertragen

Hinweis: Dieses Dokument ist eine Anzeigehilfe. RechnungsFee übernimmt keine Haftung für die steuerliche Richtigkeit – im Zweifel Steuerberater konsultieren.

Anlage S – Einkünfte aus selbstständiger Arbeit

Erreichbar über Auswertung → Anlage S – wird nur angezeigt wenn die Tätigkeitsart Freiberuflich oder Gemischt ist (→ Einstellungen → Unternehmen → Steuer & Recht).

Bei Gemischt erscheint ein Hinweis, dass Anlage S nur für den freiberuflichen Anteil gilt und zusätzlich die Anlage G auszufüllen ist.

Anzeigehilfe für die Einkommensteuererklärung (§18 EStG) – zeigt welche Werte in welche Zeile von ELSTER übertragen werden müssen. Die Daten kommen direkt aus der EÜR und dem Unternehmensprofil.

Angezeigt werden

Jahresauswahl

Wirtschaftsjahr wählen → Werte werden sofort aus der EÜR berechnet. Standard: letztes abgeschlossenes Jahr.

KFZ Zeile 18

Wenn im Anlagenverzeichnis aktive KFZ mit Privatanteil erfasst sind, zeigt RechnungsFee einen Hinweis zu Zeile 18. Der einzutragende Betrag muss manuell ermittelt werden:

• 1 %-Methode: geldwerter Vorteil = 1 % des Bruttolistenpreises × 12 Monate − private Fahrten Arbeitsstätte
• Fahrtenbuchmethode / km-Pauschale (Privatfahrzeug): Zeile 18 entfällt

PDF-Export

„📄 PDF“ → Anzeigehilfe mit allen Zeilen zum Ausdrucken oder als Beilage für den Steuerberater.

Workflow

1. Auswertung → Anlage S öffnen, Wirtschaftsjahr wählen
2. Werte prüfen – Gewinn/Verlust muss mit der EÜR übereinstimmen
3. PDF speichern (Dokumentation / Steuerberater)
4. ELSTER öffnen → Einkommensteuererklärung → Anlage S → Werte eintragen

Fehlende Stammdaten: Wenn Steuernummer, Finanzamt oder Berufsbezeichnung leer sind, erscheint ein blauer Hinweis mit Link zu Einstellungen → Unternehmen.

Hinweis: Diese Anzeigehilfe ersetzt keine Steuerberatung. Die Zeilennummern gelten für die Anlage S des jeweiligen Wirtschaftsjahres – vor der Übertragung in ELSTER prüfen.

Anlage G – Einkünfte aus Gewerbebetrieb

Erreichbar über Auswertung → Anlage G – wird nur angezeigt wenn die Tätigkeitsart Gewerblich oder Gemischt ist (→ Einstellungen → Unternehmen → Steuer & Recht).

Bei Gemischt erscheint ein Hinweis, dass Anlage G nur für den gewerblichen Anteil gilt und zusätzlich die Anlage S auszufüllen ist.

Anzeigehilfe für die Einkommensteuererklärung (§15 EStG) – analog zur Anlage S, aber für Gewerbetreibende.

Angezeigt werden

Gewerbesteuer-Anrechnung (§35 EStG)

Gewerbetreibende können die gezahlte Gewerbesteuer anteilig auf die Einkommensteuer anrechnen. RechnungsFee zeigt den folgenden Block nur wenn der Gewinn > 24.500 € (Freibetrag für Einzelunternehmer):

Hebesatz-Automatik: Wenn im Journal Gewerbesteuer gebucht wurde und du den Hebesatz einträgst, berechnet RechnungsFee den Messbetrag automatisch. Du kannst ihn im Eingabefeld trotzdem manuell überschreiben, falls der Bescheid abweicht. Der Messbetrag wird im PDF mit ausgegeben, aber nicht gespeichert.

PDF-Export

„📄 PDF“ → Anzeigehilfe mit allen Zeilen, gezahlter GewSt, Messbetrag und §35-Anrechnungsbetrag zum Ausdrucken.

Workflow

1. Auswertung → Anlage G öffnen, Wirtschaftsjahr wählen
2. Gewinn/Verlust prüfen – muss mit der EÜR übereinstimmen
3. Falls Gewinn > 24.500 €: Hebesatz aus dem Gewerbesteuer-Bescheid eintragen → Messbetrag wird automatisch berechnet
4. Messbetrag ggf. manuell korrigieren (Hinzurechnungen/Kürzungen)
5. PDF speichern (Dokumentation / Steuerberater)
6. ELSTER öffnen → Einkommensteuererklärung → Anlage G → Werte eintragen

Fehlende Stammdaten: Wenn Steuernummer, Finanzamt oder Bezeichnung des Gewerbes leer sind, erscheint ein blauer Hinweis mit Link zu Einstellungen → Unternehmen.

Hinweis: Diese Anzeigehilfe ersetzt keine Steuerberatung. Die Zeilennummern gelten für die Anlage G des jeweiligen Wirtschaftsjahres – vor der Übertragung in ELSTER prüfen.

UStVA (Umsatzsteuer-Voranmeldung)

Erreichbar über Auswertung → UStVA.

RechnungsFee berechnet alle Voranmeldungs-Kennziffern automatisch aus dem Journal und stellt sie als Anzeigehilfe bereit – zum manuellen Eintragen ins ELSTER-Portal.

Zeitraum wählen

Monatlich oder quartalsweise – abhängig vom Voranmeldungsrhythmus, den du unter Einstellungen → Unternehmen hinterlegt hast.

Berechnete Kennziffern

§25a Differenzbesteuerung

Bei Rechnungen mit §25a-Positionen (Gebrauchtwarenhandel) wird die USt nur auf die Handelsmarge berechnet. RechnungsFee speichert die Brutto-Marge je Buchung und verwendet sie automatisch für KZ 81/83 – kein manuelles Umrechnen nötig.

PDF-Export

„PDF erstellen“ → Anzeigehilfe mit allen KZ-Werten, Zeitraum und Steuernummer zum Ausdrucken oder Archivieren.

Workflow

1. Zeitraum wählen → KZ-Tabelle prüfen
2. PDF speichern (Dokumentation)
3. ELSTER-Portal öffnen → Werte manuell eintragen → absenden

Kleinunternehmer §19 UStG: Keine UStVA erforderlich – der UStVA-Bereich ist bei Kleinunternehmer-Einstellung ausgeblendet.

Jahresumsatzsteuererklärung (USt 2A)

Erreichbar über Auswertung → Jahres-USt.

RechnungsFee berechnet alle Kennziffern der Jahresumsatzsteuererklärung direkt aus den Journalbuchungen des Wirtschaftsjahres und stellt sie als Anzeigehilfe bereit – zum manuellen Eintragen in ELSTER oder zur Weitergabe an den Steuerberater.

Jahresauswahl

Wirtschaftsjahr wählen → alle KZ-Werte werden sofort berechnet. Standard: letztes abgeschlossenes Jahr.

Kleinunternehmer §19 UStG

Das Finanzamt prüft anhand von KZ 48, ob du die §19-Freigrenze eingehalten hast. Du schuldest keine USt, trägst aber den Gesamtumsatz in der Erklärung ein (USt 2A, Zeile 23).

Reguläre Steuerpflichtige

Nur Kennziffern mit Betrag ≠ 0 werden angezeigt, gruppiert nach Abschnitt:

Jahressteuer & Vorauszahlungsanrechnung

• Jahressteuer = Summe aller Ausgangs-USt − Vorsteuer
• KZ 76 – Summe der geleisteten Vorauszahlungen: wird automatisch aus den gespeicherten Voranmeldungen ermittelt. Wenn keine Voranmeldungen gespeichert wurden, erscheint ein Hinweis – in ELSTER dann manuell unter KZ 76 eintragen.
• Verbleibende Zahllast / Erstattung = Jahressteuer − Vorauszahlungen

Anlage UR

Wenn innergemeinschaftliche Umsätze oder §13b-Leistungen vorhanden sind (KZ 41/89/93/46/84 ≠ 0), zeigt RechnungsFee einen roten Hinweis: Die Anlage UR muss separat in ELSTER ausgefüllt werden (Aufschlüsselung nach EU-Ländern). RechnungsFee selbst erstellt keine Anlage UR.

PDF-Export

„📄 PDF“ → Anzeigehilfe mit allen KZ-Werten zum Ausdrucken oder als Beilage für den Steuerberater.

Workflow

1. Auswertung → Jahres-USt öffnen, Wirtschaftsjahr wählen
2. KZ-Werte prüfen und mit den Voranmeldungen des Jahres abgleichen
3. PDF speichern (Dokumentation / Steuerberater)
4. ELSTER öffnen → Umsatzsteuererklärung (USt 2A) ausfüllen → absenden
5. Falls Anlage UR angezeigt: diese ebenfalls in ELSTER ausfüllen

Hinweis: Die Jahreserklärung basiert direkt auf den Journalbuchungen (Ist-Versteuerung / Zuflussprinzip). KZ 62 (Einfuhrumsatzsteuer), KZ 50 (unterjähriger §19-Wechsel) und Reiseleistungen §25 sind nicht abgedeckt.

ZM – Zusammenfassende Meldung (§18a UStG)

Erreichbar über Auswertung → ZM – erscheint nur wenn innergemeinschaftliche Buchungen existieren.

Kleinunternehmer §19 UStG: Von der ZM befreit – der Bereich ist ausgeblendet.

Was ist die ZM?

Die Zusammenfassende Meldung ist eine gesetzliche Meldepflicht für Unternehmer, die innergemeinschaftliche Lieferungen oder Dienstleistungen in andere EU-Länder erbringen. Sie wird beim Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) über ELSTER eingereicht.

Wann ist sie fällig?

RechnungsFee zeigt automatisch einen Hinweis im Dashboard, sobald eine Meldung für das abgelaufene Quartal noch aussteht.

Was wird gemeldet?

RechnungsFee gruppiert automatisch nach USt-IdNr. des Empfängers und Land.

Workflow

1. Dashboard-Hinweis anklicken oder Auswertung → ZM öffnen
2. Zeitraum (Quartal oder Monat) wählen → „Berechnen“
3. Tabelle prüfen: Land, USt-IdNr., Kennzeichen, Betrag
4. ELSTER-Portal öffnen → „Zusammenfassende Meldung“ → Werte eintragen → absenden

Hinweise

• Die USt-IdNr. des Empfängers muss im Kundenstamm hinterlegt sein, damit sie in der ZM erscheint
• Lieferungen ohne USt-IdNr. werden mit „—“ angezeigt – vor Abgabe der ZM korrigieren
• Die ZM ersetzt nicht die UStVA – beide Meldungen sind separat einzureichen

Anlage AVEÜR (Anlagenverzeichnis)

Erreichbar über Auswertung → AVEÜR.

→ Vollständige Dokumentation: Anlage AVEÜR

Das Anlagenverzeichnis erfasst alle Wirtschaftsgüter (KFZ, EDV, Sonstiges) und berechnet deren jährliche Abschreibung (AfA) nach linearer Methode mit Monatsprinzip. Die Gesamt-AfA fließt automatisch in EÜR Zeile 36 ein – kein manueller Eintrag nötig.

DATEV-Export

Erreichbar über Exporte (Tab DATEV-Export).

Exportiert alle Journalbuchungen eines Zeitraums als DATEV EXTF Buchungsstapel (Format-Version 700/9) zur Übergabe an den Steuerberater.

⚠ Beta: Das Format wurde nach DATEV-Spezifikation implementiert, konnte mangels DATEV-Lizenz aber nicht gegen die echte Software getestet werden. Wir bitten um Rückmeldung – Fehler gerne als GitHub-Issue melden.

Zeitraumauswahl

BU-Schlüssel

RechnungsFee setzt den Buchungsschlüssel automatisch je Eintrag:

DATEV-Automatikkonten (AM): Erlöskonten mit AM-Markierung kennen ihren Steuersatz bereits eingebaut (z. B. 8300/8301, 8400/8401, 8736, 8920–8925 in SKR03). Für diese Konten wird kein BU-Schlüssel gesetzt – ein zusätzlicher Schlüssel würde DATEV-Importfehler REW00306 auslösen.

Gegenkonto-Konfiguration

Das Gegenkonto (Bank/Kasse-Konto) muss einmalig hinterlegt werden – der Steuerberater nennt dir die passenden Nummern. Ohne Konfiguration werden SKR-Standardwerte verwendet:

Eigene Nummern unter ⚙ DATEV-Konfiguration auf der Exporte-Seite eintragen und speichern.

Was enthält die Datei?

• Eine Zeile pro Journaleintrag (Modus A – Zuflussprinzip / EÜR)
• Sachkonto aus dem Journal-Snapshot; Fallback auf Kategorie-Konto; bei Ausgangsrechnungs-Zahlungen weiterer Fallback über die Rechnungspositionen
• Dateiname: DATEV_Buchungsstapel_YYYYMMDD_YYYYMMDD.csv
• Encoding: UTF-8 mit BOM, Semikolon-getrennt, Dezimalkomma

Einschränkungen

• Eine Kasse / ein Bankkonto: Mehrere Kassen (z. B. Kaffeekasse, POS) oder mehrere Bankkonten teilen sich je ein Gegenkonto – getrennte Kontonummern pro Kasse sind erst nach dem geplanten konto_id-Umbau möglich (→ Issue #162)
• PayPal / Klarna / Mollie: Alle Zahlungsdienste außer PayPal werden aktuell als Bank gebucht; eigene Konten pro Dienst ebenfalls ab Issue #162
• Buchungen ohne Sachkonto (kein SKR-Konto ermittelbar) werden übersprungen – die Exportmeldung zeigt die Anzahl; betrifft z. B. den Kassenanfangsbestand

Workflow

1. Exporte öffnen, Tab DATEV-Export wählen
2. Beim ersten Mal: ⚙ DATEV-Konfiguration aufklappen → Berater- und Gegenkontonummern eintragen → Speichern
3. Jahr und Zeitraum wählen → DATEV exportieren
4. CSV-Datei an Steuerberater übergeben (E-Mail oder Steuerberater-Portal)

Buchhalter-CSV

Erreichbar über Exporte (Tab Buchhalter-CSV).

Einfacher Journal-Export als Semikolon-CSV für Excel, LibreOffice oder andere Buchhaltungsprogramme, die kein DATEV-Format unterstützen.

Spalten

Format

• Encoding: UTF-8 mit BOM → direkt in Excel / LibreOffice öffenbar ohne Zeichensatzprobleme
• Trennzeichen: Semikolon
• Zahlen: Dezimalkomma, kein Tausender-Trennzeichen
• Datum: TT.MM.JJJJ
• Dateiname: Buchhalter_CSV_YYYYMMDD_YYYYMMDD.csv

Zeitraumauswahl

Gleiche Optionen wie DATEV-Export: Q1–Q4, Halbjahr 1/2, Ganzes Jahr, Benutzerdefiniert.

Workflow

1. Exporte öffnen, Tab Buchhalter-CSV wählen
2. Jahr und Zeitraum wählen → CSV exportieren
3. Datei in Excel / LibreOffice öffnen oder an Steuerberater / Buchhalter weiterleiten